Déterminer le résultat fiscal, calculer l’IS et remplir la liasse fiscale

Formation Fiscalité
Ref. : F05

# Public :
Responsable comptable, comptable et toute personne qui participe ou élabore la liasse fiscale

Objectifs

Etre capable de déterminer le résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés, connaitre les imprimés de la liasse fiscale et savoir les compléter.

Pourquoi

Idéal pour une personne qui souhaite clôturer les comptes d'une entreprise en toute autonomie.
Exemples et cas concrets mis à l'honneur sur ce programme.

Au programme

1

Le résultat fiscal et l’impôt sur les sociétés (IS)

  • La distinction entre résultat comptable et résultat fiscal
  • Les réintégrations
  • La distinction entre résultat comptable et résultat fiscal
  • Les réintégrations
  • Les déductions
  • L’imputation des déficits reportables
  • Le calcul de l’IS :
  • Le taux d’imposition : taux normal, taux réduit, contributions
  • Les crédits d’impôts
  • Le paiement de l’impôt
  • Les déclarations 2571 et 2572
2

La liasse fiscale

  • Présentation des imprimés de la liasse fiscale
  • Les imprimés de nature comptable :
  • Présentation des imprimés de la liasse fiscale
  • Les imprimés de nature comptable :
  • Le bilan (2050 et 2051)
  • Le compte de résultat (2052 et 2053)
  • Les immobilisations et les amortissements (2054 et 2055)
  • Le tableau des écarts de réévaluation (2054 bis)
  • Les provisions (2056)
  • L’état des créances et des dettes (2057)
  • Les imprimés de nature fiscale :
  • La détermination du résultat fiscal (2058 A)
  • Les déficits, indemnités pour congés à payer et provisions non déductibles (2058 B)
  • Le tableau d’affectation du résultat et renseignements divers (2058 C)
  • Le traitement des plus ou moins values (2059 A à 2059 D)
  • La valeur ajoutée (2059 E)
  • La composition du capital social (2059 F)
  • La déclarations 2065 des résultats

Quand ?

  • 10
    Jan
    2017
  • 06
    Fév
    2017
  • 14
    Mar
    2017
  • 04
    Mai
    2017
  • 27
    Juin
    2017
  • 03
    Oct
    2017
  • 23
    Nov
    2017
  • 21
    Déc
    2017

Où ?

Bordeaux
Les Bureaux du Lac II - Bat P Rue Robert Caumon
33049 Bordeaux Cedex
Le Mans
10 rue du Docteur Leroy
72000 Le Mans
Lille
253 Boulevard du Leeds, Immeuble le Leeds
59777 Lille
Lyon
Part-dieu 20 bd Eugène Deruelle Bat B
69003 Lyon
Marseille
565 avenue du Prado
13008 Marseille
Montpellier
Montpellier Optimum - 450 Rue Baden Powell
34000 Montpellier
Nancy
Place Thiers Gare de Nancy
54000 Nancy
Nantes
Immeuble SKYLINE, 22, Mail Pablo Picasso
44000 Nantes
Nice
Porte de l'Arenas - Hall C - 455, promenade des Anglais
06000 Nice
Paris
9, rue du Quatre Septembre
75002 Paris
Rennes
Immeuble 3 Soleils - 20 rue d'Isly
35000 Rennes
Strasbourg
Tour Sébastopol - 3 quai Kléber
67000 Strasbourg
Toulouse
59 Allées Jean Jaurès CS 21531
31015 Toulouse Cedex 6

Par qui ?

  • NICOLAS
    NICOLAS
  • FLORIAN
    FLORIAN
  • ASSIA
    ASSIA

Comment ?

Trop chouette, cette formation est adaptable !
Vous pouvez l’effectuer dans l’un de nos centres ou bien directement dans vos locaux.

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